Management operationeller Risiken bei Kreditinstituten nach Basel II

Nach Basel II sind nun neben dem Kredit- und dem Marktrisiko auch die operationelle Risiken mit Eigenkapital zu unterlegen. Operationelle Risiken stellen die Verluste dar, die infolge von Unangemessenheit oder Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externen Einwirkungen eintreten. Die grossten Probleme bereitet dabei die Bewertung und Quantifizierung dieser besonderen Gattung von Risiken. Wie beim Risikomanagement allgemein, so hangt auch beim Management der operationellen Risiken sehr viel von der Unterstutzung durch spezielle IT-Systeme ab. Einheitliche technische Losungen haben sich jedoch noch nicht durchgesetzt. In der Aufbauorganisation der Kreditinstitute ist eine Zentralisierungstendenz spurbar, zu zentralen Risikomanagement-Abteilungen sowie daruber hinaus die Benennung eines Chief Risk Officer."