Geldwaschegesetz 2020

Die Gesetze zur Verhinderung von Geldwasche und Terrorismusfinanzierung haben in den letzten Jahren durch die Harmonisierungsbestrebungen auf Ebene der Europaischen Union und politische Notwendigkeiten umfassende Entwicklungen gezeigt. Die Auswirkungen auf die Unternehmenspraxis sind erheblich. Die nun erfolgte Umsetzung der Funften EU-Geldwascherichtlinie in das deutsche Recht mit Wirkung ab dem 01.01.2020 stellt einen weiteren Schritt der Erganzung des Geldwaschegesetzes dar. Das Gesetz bringt wesentliche Neuerungen fur die nach dem Geldwaschegesetz verpflichteten Personen und Unternehmen. Die vorliegende Arbeit stellt insbesondere Anderungen fur Finanzdienstleistungsinstitute und Immobilienmakler vor und legt einen besonderen Fokus auf die Sicht des unabhangigen Prufers nach 6 Abs. 2 Nr. 7 GwG und der fur nach dem GwG verpflichtete Finanzdienstleistungsinstitute geltenden Prufungsberichtsverordnung.