Basel II: Folgen für Kreditinstitute und ihre Kunden. Bankgeheimnis und Bekämpfung von Geldwäsche

Am 29. April 2003 hatte der Baseler Ausschuss f r Bankenaufsicht sein drittes Konsultationspapier ber die Neue Baseler Eigenkapitalvereinbarung zur Kommentierung durch Verb nde und Wissenschaft vorgelegt ("Basel II"). Kurz vor dem Bankrechtstag, am 1. Juli 2003, ver ffentlichte auch die Europ ische Kommission ihr drittes Konsultationspapier zu den neuen Eigenkapitalvorschriften. Vor diesem Hintergrund bot der Bankrechtstag eine hervorragende Gelegenheit, einen berblick ber die Regelungen des neuen Baseler Akkords in der Fassung des dritten Konsultationspapiers zu erhalten.

Die Diskussion ber Bankgeheimnis und Geldw sche erhielt durch die terroristischen Anschl ge in den USA vom 11. September 2001 erh hte Brisanz. Danach wurden die gesetzlichen Regelungen zur Bek mpfung von Geldw sche und Terrorismus auf breiter Front und weitreichend versch rft. So wurde zum Ende der 14. Legislaturperiode des Deutschen Bundestages eine Vielzahl von Gesetzesvorschriften erlassen, mit deren Hilfe insbesondere die Erlangung von Informationen ber die finanziellen Verh ltnisse der Kunden von Kreditinstituten erleichtert werden sollte.